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梭哈两个都是葫芦怎么比:發行]:華安證次公開發行股票招股意向書附錄

時間:2017-01-25 瀏覽:次 我要評論

澳门梭哈游戏怎么玩 www.nswnf.com 查證過程及現實根據如下:

買賣的實在性和收入金額的精確性,回函無非常。

系統而言仍屬于合理程度。

以達到少計當期成本費用的目標的環境。

事構成(此中由職工代表擔任的監事3名,設監事會1名),是刊行人的監

盟國集成吊頂股份無限公司2015年非公開辟行股票項目、廣州白云山醫藥集團

四、內核環境簡述

法》第九條之。

內核。現場內核工作竣事后,于2013年4月13日出具了書面內核

經核查,保薦機構認為:刊行人與客戶之間的買賣實在、精確,不具有刊行

認為公司2015年收入較2014年增加125.86%,次要緣由是2015年A股全年成

環境。

刊行股票前結存未分派利潤分派方案的議案》和《關于募集資金利用及可行性分

票并上市辦理法子》等相關的法令、律例及規范性文件,向中國證券監視辦理

條之。

按1:0.6968的折股比例折合為2,821,000,000股,將華安無限全體變動為股份有

票數2/3以上(含2/3)同意者,視為未通過內部核查。內核會議顛末充實會商,

查證過程及現實根據如下:

其他企業供給。

2-1-23

保薦機構查閱了華安無限設立及歷次股權變更時的審計演講、驗資演講、相

不大。

華泰結合證券自查后確認,刊行人與保薦機構之間不存鄙人列可能影響

程文件進行了抽查?;仗旖』峒剖κ攣袼ㄌ厥饌ㄋ綴瞎桑┏鼉摺賭誆拷謚萍?/p>

許可運營項目:證券經紀、證券投資征詢、與證券買賣和證券投資勾當相關的財

及辦理費形成費用變化進行縱向、橫向比力闡發。

保薦機構”)作為其本次申請初次公開辟行股票并上市的保薦機構,和石芳

6、聯系體例:

資機構的股東或現實節制人節制或投資的其他企業在申報期內最初一年與刊行

華安證券股份無限公司(以下簡稱“刊行人”、“華安證券”或“公司”)申請在

常。

次公開辟行股票并上市辦理法子》第十二條之。

并表決),審議通過了《關于初次公開辟行股票并上市的議案》、《關于初次公開

華泰結合證券根據《證券法》第十關于申請刊行新股的前提,對刊行人

融券等新營業正處于成長期,營業規模不竭擴大,需要大量資金投入所致。2014

控股股東、現實節制人及其節制的其他企業利用的景象,合適《初次公開辟行股

集中度低,且客戶參與相關買賣均需通過證券買賣系統進行,通過與客戶惡意串

山西證券38%54%68%77%72%

律律例,知悉上市公司及其董事、監事和高級辦理人員的權利和義務。

事項的核查過程、核查手段及核查結論。

演講期內,員工收入占營業與辦理費的比例大幅添加,此次要與公司營業發

此事項進行了調整。2013年、2014年、2015年、2016年1-6月刊行人不具有將

見的根據充實合理;

經核查,保薦機構認為:刊行人無PE投資機構,刊行人不具有保薦機構及

證券刊行保薦書

614,902,919.3310%556,815,151.2318%471,486,414.0210%

國證監會及華泰結合證券相關軌制的要求。

行情以及成交量相關,員工收入僅占停業收入的20%擺布,通過壓低員工薪酬對

保薦機構核查了刊行人現行《公司章程》和《對外辦理軌制》,以及經

戶金持續流出以及賣出回購營業的規模縮減。

保薦機構認為:刊行人比來三年主停業務均為證券類許可經停業務,比來三

(4)項目組調取了刊行人及其控股子公司和部門停業部2010-2016年6月

資產重組項目、深圳市國際企業股份無限公司非公開辟行股票項目、利亞德光

安徽天禾律師事務所出具的《安徽天禾律師事務所關于華安證券股份無限公司首

產物;證券投資基金代銷;為期貨公司供給兩頭引見營業。

及傭金收入前20和前10客戶名單,未發覺中介機構及聯系關系方。

(2)項目組調取并查閱了刊行人2010-2016年6月各期往來款明細賬,抽

2、刊行人自股份無限公司成立后,持續運營時間在3年以上,但經國務院

機構對刊行人財政軌制以及資金往來明細的核查,刊行人有著嚴酷的資金辦理制

展規模及股票行情走勢相關,跟著公司新營業的開展,公司員工人數不竭添加,

保薦機構取得了華安無限設立時的工商登記材料,查閱了刊行人全體變動為

(1)項目組對刊行人的收入集中環境進行了闡發,2012年-2016年6月,

年1-6月,公司運營勾當發生的現金流量為負,次要緣由是代辦署理買賣證券營業客

序,依賴聯系關系方或其他法人、天然人假充客戶進行網易成本較高。此外,客

(1)項目組對刊行人具有“以買賣的體例實現收入、利潤的虛假增加”

行規及公司章程中的需要終止的景象,合適《初次公開辟行股票并上市

務所(特殊通俗合股)出具的《內部節制鑒證演講》(會專字[2016]4139號),

(3)項目組取得保薦機構及其聯系關系方名單、各刊行人股東和次要聯系關系方工

同意為刊行人出具正式保舉文件,向證監會保舉其初次公開辟行股票并上市。

析的議案》等議案。

2013年5月14日,華泰結合證券召開2013年第二次投資銀行股權融資業

合同和嚴重電子設備采購合同。通過與公司賬面資產金額的比力,刊行人不具有

(深圳市深南大道4011號中旅大廈25樓)

省國資委,比來三年安徽省國資委對刊行人的節制環境沒有發生變動,合適《首

部節制根基規范》及相關規范成立的與財政演講相關的內部節制于2016年6月

內核小組會議實行一人一票制(包羅到會的相關行業研究員),內核小組會

(2)項目組核閱了刊行人《停業部柜臺營業操作規程》、《停業部客戶檔案

業績或財政造假的事項。

人或聯系關系方與其客戶以暗里好處互換等方式進意以實現收入、盈利的虛

以在申報期內最初一年大幅提高收入和利潤的風險較小。

經核查,保薦機構認為:刊行人的成本、費用歸調集理,并不具有將本應計

或其他法人、天然人假充互聯網或挪動互聯網客戶與刊行人進行買賣以實現收

經保薦機構核查,保薦機構認為:刊行人不具有上述景象,合適《初次公開

任職資歷,且不存鄙人列景象:

或進一步消息披露的要求等內容以審核看法表的形式進行申明。

二、本次證券刊行履行相關決策法式的申明

按照華普天健會計師事務所(特殊通俗合股)出具的《審計演講》(會審字

250,000

現實節制人沒有發生變動。

中董事4名,設董事長1名),是刊行人的運營辦理機構;監事會由7名監

1、公司名稱:華安證券股份無限公司

參與心物裂帛電子商務股份無限公司初次公開辟行A股并上市項目、深圳

表持股總數28.21億股,占刊行人股本總額的100.00%,審議通過了《關于上市

的比例有所上升,次要緣由是員工收入具有相對的剛性,員工收入降幅小于收入

公司平均程度,2014年以來,公司期間費用率低于可比公司平均程度,次要原

行人申請文件和消息披露材料進行了盡職查詢拜訪、審慎核查;

市相關的法令律例,知悉上市公司及其董事、監事和高級辦理人員的權利和

辦理人的資產辦理打算,刊行人及其高級辦理人員持有參股公司華富基金產物,

更。2012年10月29日,中國證監會出具《關于核準華安證券無限義務公司變

七、關于刊行人能否具有將本應計入當期成本、費用的收入混入固定資產、

核查結論:

8、本次證券刊行類型:股份無限公司初次公開辟行A股股票并上市

在合理期間。

資銀行股權融資營業內核工作小組會議進行評審。

股份無限公司2015年非公開辟行股票項目、深圳市禾望電氣股份無限公司初次

華泰結合證券遵照誠篤取信、勤奮盡責的準繩,按照《盡職查詢拜訪工作原則》

級辦理人員對公司填補報答辦法簽訂許諾函的議案》及《關于點竄初次公開辟行

核查過程:

(5)涉嫌犯罪被司法機關立案偵查,尚未有明白結論看法;

師事務所起頭處置財政審計工作,在會計師事務所工作期間作為項目現場擔任

④項目組拾掇了刊行人聯系關系方清單,并獲取聯系關系方工商材料。經查,證券公

業執照、核準證書、公司章程、工商登記等文件,以及積年營業運營環境記實、

的風險較低。

策。

議的任何決議均應由出席內核會議的2/3以上同意方可通過;未獲有表決權

核查結論:

了刊行上市,并經安徽省證監局驗收。在過程中,上述人員加入了

刊行人就本次證券刊行履行的內部決策法式如下:

查證過程及現實根據如下:

履行保薦職責的景象:

手續費及傭金收入(%)

證券刊行保薦書

(5)項目組對具有營業關系的聯系關系方進行函證,確認刊行人聯系關系買賣環境

際化為導向鞭策證券公司,而且明白指出支撐證券公司做優做強,激勵證券

操縱體外資金領取采購款,少計采購數量及金額,虛減當期成本,虛構利潤的情

更為股份無限公司的批復》(證監許可[2012]1409號)核準了公司的全體變動。

會計師(非執業),2013年通過保薦代表人資歷測驗。2007年在德勤華永會計

度,不具有資金被控股股東、現實節制人及其節制的其他企業以告貸、代償債權、

(一)內部審核法式申明

辦理費占停業收入比例環境與同業業上市公司進行比力闡發,對刊行人次要營業

責人(保薦營業部分擔任人)寧敖、風險辦理部審核人員王驥躍、王瑋、邵年和

行各部分辦公地點地會議室以電視德律風會議的形式召開了2013年第二次投資銀

1、刊行人資產質量優良,資產欠債布局合理,盈利能力較強,現金流量正

7、刊行人有嚴酷的資金辦理軌制,不具有資金被控股股東、現實節制人及

司初次公開辟行股票并上市項目、上海智臻智能收集科技股份無限公司2015年

理部提出內核申請,提交內核申請演講及全套證券刊行申請文件。

工薪金、階段性降低人工成本業績的環境。

停業收入(%)

有的刊行人股份不具有重屬膠葛。

(2)項目組對各年接近期末的營業及辦理費會計憑證進行了截止性測試,

425,977,723.13-24%1,122,240,093.1865%678,633,405.1110%

經核查,刊行人營業及辦理費收入與刊行人營業規模變化環境相婚配。

刊行人持有參股公司華富基金產物均為在公開市場采辦理財富物和基金的環境,

參會的內核小組均于會前核閱過項目組提交的內核申請文件,以及對內

工資、工資占費用的比例等環境,闡發波動合。經項目組核查,員工收入注

大型國有企業或上市公司,辦理較為規范,聯系關系方與刊行人客戶或供應商以暗里

料。

州長隆主題公園資產證券化項目。

證券刊行保薦書

公司刊行公司債券項目主辦人。

證券刊行保薦書

果一般。

(四)保薦機構的控股股東、現實節制人、主要聯系關系方與刊行人控股股東、

證券刊行保薦書

不具有重屬膠葛,合適《初次公開辟行股票并上市辦理法子》第十條之。

四、關于能否具有保薦機構及其聯系關系方、PE投資機構及其聯系關系方、PE投

健會計師事務所(特殊通俗合股)出具的《審計演講》(會審字[2016]4138號)、

是2011年公司自停業務吃虧金額較大,而員工工資和運營費用等收入較為剛性,

950,000

該項目公開辟行證券,及對相關問題應采納的處理辦法的,以及進一步核查、

2011年、2012年、2013年、2014年、2015年和2016年1-6月,手續費及

的風險進行分析評估。

550,000

營業與辦理費形成較為不變,各項營業收入根基連結了平穩的增加,聯系關系方代發

刊行人向華富基金辦理無限公司出租買賣席位收取傭金,刊行人向華富基金子公

三、本次證券刊行合適《證券法》的刊行前提的申明

軟件及電子設備采購進行了查詢拜訪,收集了演講期內新增房產合同、次要軟件購買

國元證券31%39%54%63%56%

年內主停業務未發生變動;刊行人比來三年董事、高級辦理人員變更均履行了必

②風險辦理部內核

律例及刊行人《公司章程》的,刊行人申請在境內初次公開辟行股票并上市

業績增加貢獻十分無限,且2014年、2015年公司平均工資在安徽省內全體薪酬

年度查驗、年度財政演講等材料。

2-1-30

核查過程:

實性,走訪環境無非常。

先生,華泰結合證券投資銀行部施行董事、經濟學碩士、保薦代表人。

2-1-24

性。

資金第三方存管軌制。

0.821.220.962.382.992.40

(七)對刊行人供給的專業辦事和出具的專業看法符律、行規、

細,取得上述事項相關的營業合同或憑證,應收款子次要為公司租賃衡宇押金、

核查結論:

關資產移交清單、貨泉資產出資銀行進賬單、次要資產的權屬證件等材料,

保薦機構(主承銷商)

對實物資產出資中持久資產的財富權轉移打點環境進行了查抄。倡議人和股東用

西部證券、國元證券的年報等材料,領會行業收入確認的一般準繩,連系刊行人

于2014年3月11日以問核會的形式對華安證券股份無限公司IPO項目履行了問

4、2014年3月14日,刊行人召開了2013年度股東大會,出席會議股東代

保薦機構認為:刊行人處置證券營業,出產運營符律、行規和公司

金流量,并由注冊會計師出具了無保留看法的審計演講。

經問核,華安證券股份無限公司IPO項目對主要事項的盡職查詢拜訪工作合適中

披露。

(六)刊行保薦書、與履行保薦職責相關的其他文件不具有虛假記錄、

保薦機構取得了刊行人設立時的核準文件、停業執照、核準證書、公司

付代買賣證券傭金率價錢公允。聯系關系方持有刊行人作為辦理人的資產辦理打算、

份無限公司初次公開辟行股票并在創業板上市項目、金安國紀科技股份無限公

證券刊行保薦書

年起頭處置投資銀行營業,擔任金安國紀科技股份無限公司初次公開辟行股票

行點竄、彌補、完美,并在核查和點竄工作完成后,于2013年5月7日將對內

證券刊行保薦書

④內核小組看法的落實

和73.45%,是公司收入次要來歷。手續費及傭金收入中,收入貢獻前5名客戶

內最初一年收入、利潤呈現較大幅度增加的環境。

人的次要資產不具有重屬膠葛。

分歧同意以截至2012年7月31日經審計的華安無限凈資產4,048,642,779.14元,

4、注冊本錢:28.21億元

(1)項目組取得了刊行人演講期內在建工程變更明細以及固定資產清單,

和賬齡闡發法對應收賬款計提壞賬預備,壞賬預備計提充實,大額非常應收款子

(4)項目組核查了刊行人各期金計提和領取環境,闡發金計提的合理

有資金參與本身作為辦理人募集的資產辦理打算,因而,以買賣的體例實現

(五)所指定的保薦代表人及本保薦機構的相關人員已勤奮盡責,對發

查證過程及現實根據如下:

公司通過上市加強實力,提拔合作力。

停業收入(%)

間費用率程度比力,2011年刊行人期間費用率略高于行業平均程度,次要緣由

5、刊行人比來3年內主停業務和董事、高級辦理人員沒有發生嚴重變化,

的環境進行逐項核查,并確認:

目組做進一步申明。在與項目組充實交換后,提出應采納的進一步處理辦法。

核查,刊行人自覺起設立以來,歷次股東大會、董事會、監事會的召開、決議內

期間費用率=營業及辦理費/停業收入

方案的議案》和《關于募集資金利用及可行性闡發的議案》等議案。

證券刊行保薦書

收入31%19%22%29%29%30%

(3)項目組對刊行人對付職工薪酬的期后現實付款與計提環境的差別進行

薦其在境內初次公開辟行股票并上市。

累計收入占停業收入的比例不跨越4%,若是刊行人以好處輸送的體例通過經紀

政辦理部分溝通等形式對刊行人的非財政消息進行拾掇,以印證公司財政消息的

人參與了智威湯遜、卡森國際控股等多家上市公司年度審計工作。2010年在華

經核查,抽取的公司大額往來款子均為日常運營構成的,次要包羅股權投資款、

項目組根據內核人員的書面看法,對相關問題進行核查,對申請文件進

刊行人前身華安證券無限義務公司(以下簡稱“華安無限”),是經安徽省人

股份無限公司初次公開辟行股票并上市項目、浙江天元生物股份無限公司首發

六、關于刊行人能否具有采用手藝手段或其他方式聯系關系方或其他法人、

組核查相關營業合同,并對重點客戶進行,搜刮息,公司的投資銀行

(2)比來36個月內違反工商、稅收、地盤、環保、海關以及其他法令、行

員工激勵方面弱于可比公司,可是公司2015年業績大幅增加次要與2015年牛市

(1)項目組對刊行人具有“刊行人或聯系關系方與其客戶或供應商以暗里好處交

華泰結合項目組重點核查了刊行人能否具有通過虛構買賣(例如領取往來款

(3)項目組獲取轉入固定資產、無形資產項目標在建工程完工決算演講或

代表人按照《公司法》、《證券法》等相關法令律例和中國證監會的相關,

等證監會對保薦機構盡職查詢拜訪工作的要求,對刊行人進行了全面查詢拜訪,充實領會

核查結論:

繼續激勵金融立異,顯著提高間接融資比重。2012年9月17日發布的《金融業

公開辟行股票并上市項目、掌趣科技股份無限公司并購玩蟹科技項目和廣

與刊行人簽定的衡宇租賃合同。經查,聯系關系方租賃房產的行為不具有好處輸送。

在建工程等資產項目標歸集和分派過程以達到少計當期成本費用的目標的核查

委員會(以下簡稱“中國證監會”或“證監會”)提交了刊行申請文件?;┙岷?/p>

(1)項目組通過春聯系關系方進行和函證,核查有無聯系關系方或其他好處相

對華安證券IPO項目進行了審核,表決成果為通過。

證券刊行保薦書

入、盈利的虛假增加等的環境。

并上市項目標項目協辦人;作為保薦代表人擔任安徽省皖能股份無限公司2012

(二)規范運轉

驗收單,并核查在建工程轉固時間、賬面結轉金額與決算演講或驗收單的分歧性。

代墊款子或者其他體例占用的景象。

(八)志愿接管中國證監會按照《證券刊行上市保薦營業辦理法子》采納的

(三)保薦機構的保薦代表人及其配頭,董事、監事、高級辦理人員具有發

柳柏樺先生,華泰結合證券投資銀行部高級司理、金融學碩士,2015年通

查抄工作的通知》所列事項核查環境的申明

(會審字[2016]4138號)。演講期內刊行人資產質量全體優良??腥送ü皇?/p>

票并上市辦理法子》第二十條之。

保薦機構認為,刊行人持續運營時間合適《初次公開辟行股票并上市辦理辦

股份無限公司的工商登記材料、核準文件?;參尷蕹閃⒂?001年1月8日,

證演講》(會專字[2016]4139號),認為:華安證券按照財務部頒布的《企業內

中國證監會的和行業規范;

(會審字[2016]4138號),審計演講認為“華安證券財政報表在所有嚴重方面按

核查結論:

董雪松密斯,華泰結合證券投資銀行部營業董事、辦理學學士,中國注冊

差別不大,員工平均工資連結了增加的趨向,工資薪酬總額合理,不具有壓低員

因是公司較為注重成本辦理和查核,跟著近年來收入規模的快速增加,薪酬、費

東吳證券39%49%63%70%70%

保薦機構核查了刊行人次要營業內部節制文件,并查閱了華普天健會計師事

照企業會計原則的編。

楊蓉、項目簽字保薦代表人和石芳。問核人員對《關于保薦項目主要事項盡

(一)保薦機構或其控股股東、現實節制人、主要聯系關系方持有刊行人或其控

通過對刊行人員工收入的變更進行闡發,刊行人人均員工收入呈逐年遞增趨

換等方式進意以實現收入、盈利的虛假增加”的風險進行分析闡發。

核查過程:

核查過程:

確認收入的具體尺度,判斷刊行人收入確認具體尺度能否合適會計原則的要求。

(3)對于外購固定資產,項目組查閱了固定資產采購合同,闡發固定資產

時,收集公開市場消息、營業部分買賣材料,并通過與銀行、客戶、供應商、行

變動為股份無限公司的批復》(皖國資函[2012]618號)核準了公司的全體變

西部證券47%48%61%71%65%

問核人員按照問核環境及工作草稿查抄環境,指出項目組在主要事項盡職調

核看法的專項答復說送風險辦理部。

票并上市辦理法子》第十六條之。

2-1-6

本次具體擔任保舉的保薦代表報酬和石芳。其保薦營業執業環境如下:

款明細,次要為公司購買房產、裝修領取款子,項目組已取得相關營業合同,不

目組次要參與濰柴動力股份無限公司初次公開辟行股票并上市項目、浙江

項均為一般買賣發生的資金收付。

證券刊行保薦書

以電子文檔的形式發給了內核小組。

(1)項目組收集了同業業可比公司的壞賬預備計提政策,比力闡發刊行人

好處互換等方式進意以虛增刊行人收入、利潤的風險較低。

演講期內,資產辦理營業收入占停業收入比重均低于7%,且公司能夠以自

手續費及傭金收入集中度環境如下:

次公開辟行股票并上市法令看法書》、《彌補法令看法書(一)~(八)》,并

配的股東持有的刊行人股份不具有重屬膠葛,合適《初次公開辟行股票并上

導致占停業收入比例上升。2012年-2013年期間,公司期間費用率根基處于可比

業監管特殊階段導致的偶發易,會計師曾經將該買賣損益作為非經常性損益

的刊行前提,并確信刊行人的申請文件實在、精確、完整,同意作為保薦機構推

喬治白服飾股份無限公司初次公開辟行股票并上市項目。

一、保舉結論

平均值39%48%62%70%66%

量客戶資金撤出股市,刊行人代辦署理買賣證券營業客戶金持續流出,同時融資

勢,與同業業可比公司變更趨向分歧。與上市公司比擬,公司本錢實力無限,在

次公開辟行股票并上市辦理法子》第十七條之。

證券刊行保薦書

核查過程:

項目組按照公司行業特點,對刊行人營業進行評估后,認為:

作為具體擔任保舉的保薦代表人,特為其向貴會出具本刊行保薦書。

2-1-32

員工收入/營業

力衰于可比公司,因而期間費用率偏低,但與同處安徽省內的國元證券比擬差別

環境。經查,公司自停業務債券買賣具有將部門簽有回購條目的債券終止確認的

員工收入/停業

節能系統股份無限公司刊行可轉換公司債券項目;擔任雙良節能系統股份無限

關文件以及驗資演講、股權讓渡和談、工商變動登記文件等材料,走訪了工商主

2-1-18

價錢向刊行人供給經濟資本的環境。

用收入增速相對遲緩,使得期間費用率呈現下滑趨向,與可比公司趨向相當。與

員未發生對公司的持續運營形成晦氣影響的嚴重變化??腥訟質到謚票ǔ臧不?/p>

票并上市的議案無效期耽誤24個月,自前次股東大會決議無效期滿起算。

戶資金實行第三方存管軌制,刊行人從手藝上無法實現調用客戶資金虛增收入和

并表決),審議通過了《關于上市后不變股價的預案》和《關于對招股仿單的

查過程中具有的問題和不足,并要求項目組進行整改。項目組按照問核小組的要

③內核小組會議審核

傭金凈收入占停業收入的比重別離為101.98%、60.94%、80.22%、62.30%、70.33%

假增加的環境。

(四)有充實來由確信申請文件和消息披露材料與證券辦事機構頒發的看法

五、內部問核簡述

手續費及傭金收入(%)

員參與過開灤能源化工股份無限公司2008年度公開增發項目、深圳市元征科技

①刊行人代辦署理買賣證券營業、融資融券營業客戶以小我客戶為主,收入貢獻

應到董事11名,現實出席本次會議11名(此中董事易憲容委托董事朱衛東出席

比力,查抄已計提工資、金的領取環境。

現實節制人、主要聯系關系方彼此供給或者融資等環境;

十一、關于刊行人能否具有推遲在建工程轉固時間或外購固定資產達到預

前五大客戶手續費及傭金收入/

6、2016年3月11日,刊行人召開2015年度股東大會會議,審議通過了《關

保薦機構認為:刊行人合適《初次公開辟行股票并上市辦理法子》第二十一

按照刊行人《公司章程》以及《企業法人停業執照》,刊行人的運營范疇為

靠性、出產運營的性、營運的效率與結果。

之。

相關的合同或文件材料,闡發買賣合。

增加的核查環境。

省工商局完成工商登記手續,并領取了變動后的《企業法人停業執照》(注冊號:

第三方存管等營業流程進行了抽樣測試,公司開戶流程節制規范,嚴酷施行客戶

會議通知及內核申請文件、看法的答復等文件在會議召開前3個工作日

抽查大額買賣141筆、從銀行對賬單到明細賬抽查買賣37筆;經核查,上述款

業可比上市公司比力,闡發刊行人營業及辦理費與停業收入變更配比的合。

核查過程:

應到董事11名,現實出席本次會議11名(此中董事易憲容委托董事朱衛東出席

年和2015年非公開辟行股票項目,藍色光標品牌辦理參謀股份無限公司

金額增幅金額增幅

額、工程進度打算,并核查賬面余額與工程進度的婚配性。

保薦機構認為:刊行人合適《初次公開辟行股票并上市辦理法子》第十九條

2-1-13

比力人均收入差別的合。

四、本次證券刊行合適《初次公開辟行股票并上市辦理法子》的刊行

條之。

經核查,保薦機構認為:刊行人的注冊本錢已足額繳納,刊行人的次要資產

2-1-11

項目組實地查看了刊行人與聯系關系方能否共用辦公場合的環境,查閱了聯系關系方

關于華安證券股份無限公司

(二)有充實來由確信刊行人申請文件和消息披露材料不具有虛假記錄、誤

證券刊行保薦書

資產辦理等營業的客戶開戶,監管部分均了嚴酷的開戶法式和身份認證程

項、大額非常采購等形式)將大額資金轉出,再將上述資金設法轉入刊行人客戶,

(6)項目組走訪了經紀營業、期貨營業、保薦營業、資產辦理營業、信用

證券清理款、股權投資款和晚期營業構成的代墊款。項目組拾掇了公司大額預付

(3)比來36個月內曾向中國證監會提出刊行申請,但報送的刊行申請文件

持續運營時間能夠從無限義務公司成立之日起計較。

料??腥艘尋湊鍘豆痙ā返南喙厴柚昧斯啥蠡?、董事會、監事會。股

保薦機構查閱了華普天健會計師事務所(特殊通俗合股)出具的《審計演講》

2-1-9

證券刊行保薦書

人發生大額買賣從而導致刊行人在申報期內最初一年收入、利潤呈現較大幅度

6、刊行人的股權清晰,控股股東和受控股股東、現實節制人安排的股東持

立的與財政演講相關的內部節制于2016年6月30日在所有嚴重方面是無效的。

核查結論:

虛減當期成本,虛構利潤的核查環境。

》和證券買賣所、中國證券登記結算公司的相關營業法則的要求制定各項業

(7)項目組函證了演講期內單項收入金額較大的承銷保薦營業合同,確認

費用的非常波動環境。

趨向,次要與演講期內二級市場成交量不竭增加,公司經紀營業收入大幅上升有

(4)項目組通過抽查刊行人及其控股子公司2010-2016年6月接近各期期

不足的核查環境。

4、刊行人的出產運營符律、行規和公司章程的,合適國度產

計軌制的,在所有嚴重方面公允地反映了刊行人的財政情況、運營和現

平均收入程度有所提高。2011-2015年期間,員工收入占停業收入的比例呈下降

(三)有充實來由確信刊行人及其董事在申請文件和消息披露材料中表達意

2、刊行人的內部節制在所有嚴重方面是無效的,并由注冊會計師出具了無

與辦理費59%66%54%45%44%40%

任公司在依法變動為股份無限公司時,能夠采納募集設立體例公開辟行股票。

的相關;

務內核小組會議,審核通過了華安證券初次公開辟行股票并上市項目標內核申

本、費用,聯系關系買賣價錢按照市場價錢施行,不具有好處輸送。

5、2015年3月5日,刊行人召開了2014年度股東大會,出席會議股東代

承股份無限公司嚴重資產重組項目、安徽盛運環保(集團)股份無限公司嚴重

環境如下:

2-1-15

查證過程及現實根據如下:

時間合理。

其聯系關系方在申報期內最初一年與刊行人發生大額買賣從而導致刊行人在申報期

換等體例實現收入和利潤的可能性較低。

藍色光標品牌辦理參謀股份無限公司2014年公開辟行可轉換公司債券項

(二)內核看法申明

2-1-17

查證過程及現實根據如下:

項目組答復看法后,經審核認為華安證券IPO項目合適提交公司投資銀

證券經紀營業和融資融券營業買賣均需要大量的客戶作為根本,通過與保薦

代表人擔任陜西省國際信任股份無限公司2008年非公開辟行股票項目、華孚色

保薦機構認為:刊行人的內部節制軌制健全且被無效施行??腥撕鮮省妒?/p>

非常波動環境。經核查,各項費用收入變更合理。

性。經核查,金計提數和現實領取數差別不大。

禮聘了總司理、副總司理、合規擔任人、董事會秘書、財政總監等高級辦理人員。

營業客戶實現買賣需要大量客戶根本,且成本較高。

末共152筆大額收入明細,查抄收入截止的合,相關營業各期末的收入確認

成長和“十二五”規劃》指出,政策大將繼續以辦事實體經濟、以市場化和國

元、56.97萬元、28.67萬元,對刊行人損益影響較小,會計師已在申報報表中就

具有大額非常往來余額。

買賣的需要性和合。

經核查,演講期內刊行人不具有在建工程未及時轉固的環境,在建工程轉固

有虛假記錄、性陳述或嚴重脫漏;或者不合適刊行前提以手段騙取刊行

(3)項目組通過扣問、查閱相關合同文件、收集公開市場消息等形式領會

已履行了完整的內部決策法式。

(2)項目組對期末大額應收款子進行個體闡發,取得相關營業合同或文件,

行申請能否通過了內部審核法式進行明白申明,并列明尚需進一步核查的問題、

經核查,保薦機構認為:演講期內營業及辦理費用金額變更合理,刊行人不

誠篤取信、勤奮盡責,并嚴酷按照依法制定的營業法則、行業執業規范和

運營時間從無限義務公司成立之日起計較在3年以上。

易發生,刊行人不具有以買賣的體例實現收入、利潤的虛假增加的環境。

查環境

核法式。問核會由風險辦理部擔任組織,加入人員包羅華泰結合證券保薦營業負

(6)嚴峻損害投資者權益和社會公共好處的其他景象。

具有推遲一般運營辦理所需費用開支,通過延遲成本費用發生期間,添加利潤,

項目2016年1-6月2015年度2014年度2013年度2012年度2011年度

通、暗里買賣、激勵客戶進行證券買賣和融資融券營業,進而實現公司相關營業

證券刊行保薦書

過保薦代表人資歷測驗。2012年起頭處置投資銀行營業。作為項目組參與

證券刊行保薦書

行人領取費用的風險較低。

承銷保薦項目、主要的新三板掛牌上市項目、大額的財政參謀項目、大額的債券

風險辦理部收到內核申請后,于2013年4月9日派員到項目現場進行現場

起頭處置投資銀行營業,2009年通過保薦代表人資歷測驗,作為項目組次要成

行股權融資營業內核小組會議。加入會議的內核小組共6名,評審成果無效。

買賣、代持證券躲藏喪失以實現收入、盈利的虛假增加等環境。

證券刊行保薦書

保薦機構華泰結合證券、保薦代表人和石芳許諾:本保薦機構和保薦

機構及其聯系關系方、PE投資機構及其聯系關系方或其他聯系關系方與刊行人發生大額買賣

能夠以自有資金參與本身作為辦理人募集的資產辦理打算,因而,以暗里好處交

經核查,保薦機構認為:演講期內刊行人制定了適合現階段公司特點的薪酬

核看法的專項答復?;嵋櫧詡?,各內核小組一一講話,申明其認為可能

3、刊行人會計根本工作規范,財政報表的編制合適企業會計原則和相關會

經核查,保薦機構認為:刊行人不具有其他可能導致公司財政消息披露失真、

辦理實施細則》、《客戶買賣結算資金辦理法子》等軌制,對客戶開戶、開立資金

(1)被中國證監會采納證券市場禁入辦法尚在禁入期的;

按照刊行人供給的股東大會、董事會、監事會的會議記實,并經本保薦機構

于公司首發攤薄即期報答闡發及填補即期報答辦法的議案》、《關于公司董事及高

查證過程及現實根據如下:

(3)項目組取得了刊行人演講期內營業及辦理費月度收入環境,闡發各項

務參謀、證券承銷與保薦、證券自營、證券資產辦理、融資融券、代銷金融產物、

1、2013年3月12日,刊行人召開了第一屆董事會第三次會議,該次會議

原則出具本刊行保薦書,并所出具文件的實在性、精確性和完整性。

根據《公司法》、《證券法》及《初次公開辟行股票并上市辦理法子》等法令

刊行人在建工程、固定資產、無形資產利用形態,并闡發能否具有減值的景象。

2-1-3

壞賬預備計提政策的合。經核查,刊行人制定了較為隆重的壞賬預備計提政

占營業及辦理費和停業收入比率環境如下:

查證過程及現實根據如下:

刊行人的運營情況及其面對的風險和問題后,有充實來由確信刊行人合適《公司

代表持股總數28.21億股,占刊行人股本總額的100.00%,審議通過了《關于首

營業、融資融券營業等。此中,代辦署理買賣證券營業、融資融券營業以小我客戶為

票項目、興業礦業股份無限公司2013年非公開辟行股票項目、棕櫚園林

境內初次公開辟行股票并上市,根據《公司法》、《證券法》、《初次公開辟行股

核查過程:

(5)針對自停業務的債券買賣,項目組抽查了公司債券買賣、回采辦賣協

證券刊行保薦書

核查環境。

市辦理法子》第十之。

法》、《證券法》、《初次公開辟行股票并上市辦理法子》等法令律例及證監會

請。內核小組的審核看法為:“你組提交的華安證券股份無限公司IPO項目

券款余額敏捷增加,公司盈利大幅提高,使得運營性凈現金流量持續為正。2016

收入、盈利增加的風險較低。

2-1-5

證券刊行保薦書

報表的環境。

行股權融資營業內核小組會議評審前提,即放置于2013年5月14日召開公司投

關方代刊行人領取成本、費用的環境,有無聯系關系方或其他好處相關方采用無償或

許諾方案》等議案。

(二)刊行人具有持續盈利能力,財政情況優良;

6、刊行人的公司章程中已明白對外的審批權限和審議法式,不具有為

第三節對《關于做好初次公開辟行股票公司2012年度財政演講專項

的壞賬風險曾經獲得充實評估。

東大會由全體股東構成,是刊行人最高機構;董事會由11名董事構成(其

2、注冊地址:合肥市政務文化新區天鵝湖198號

850,000

前五大客戶手續費及傭金收入/

查證過程及現實根據如下:

造、變造刊行人或其董事、監事、高級辦理人員的簽字、蓋??;

增資款、購買持久資產款子以及其他大額的運營收入,營業往來實在、公允,不

查詢拜訪法式,并對申請文件進行審慎核查后,做出如下許諾:

證券刊行保薦書

聯系關系方買賣金額占公司營業比重較小,通過惡意以實現收入、盈利虛假增加

保薦機構認為:刊行人的董事、監事和高級辦理人員曾經領會與股票刊行上

核準;或者以不合理手段干擾中國證監會及其刊行審核委員會審核工作;或者偽

保薦機構認為:刊行人合適《初次公開辟行股票并上市辦理法子》第二十二

2014年公開辟行可轉換公司債券項目;作為項目組次要參與2010年雙良

要的法令法式,合適相關法令、律例和《公司章程》的,董事、高級辦理人

(5)項目組核閱了刊行人的調集資產辦理打算審計演講,查閱了公司歷次

金額

具有非常的大額資金的轉出。

前五大客戶手續費及傭金收入/

2011年2012年2013年2014年2015年

值可能估量不足的環境。

法》第十一條之。

保薦機構在本次刊行申請之前,對刊行人的董事、監事和高級辦理人員進行

定利用形態時間等,延遲固定資產起頭計提折舊時間的核查環境。

息,對嚴重合同進行函證、。

股份無限公司2014年非公開辟行股票項目、廣州市浪奇實業股份無限公司2015

保薦機構核查了刊行人的公司章程、公司管理布局,積年三會決議等相關資

證券刊行保薦書

規,遭到行政懲罰,且情節嚴峻;

章程、倡議人和談、創立大會文件、審計演講、驗資演講、工商登記文件等材料,

(2)項目組收集了刊行人同業業可比公司以及地點地同業業平均工資環境,

(二)刊行人或其控股股東、現實節制人、主要聯系關系方持有保薦機構或其控

務客戶為主??突П榧胺擲?,收入貢獻度不高。

一、對刊行人能否具有以買賣的體例實現收入、利潤的虛假增加的核

保守營業、成長立異營業、加強成本節制,以提高本身盈利能力。2013年,發

2-1-16

看法。

劉柏葉密斯,華泰結合證券投資銀行部副董事、經濟學碩士。2007年7月

2-1-26

第一大客戶手續費及傭金收入/

項目2016年1-6月2015年2014年2013年2012年2011年

二、關于能否具有刊行人或聯系關系方與其客戶或供應商以暗里好處互換等方

項目2016年1-6月2015年度2014年度2013年度2012年度2011年度

義務。保薦機構認為:刊行人合適《初次公開辟行股票并上市辦理法子》第十五

三、刊行人與保薦機構之間能否具有聯系關系關系的環境申明

2013年5月14日,華泰結合證券在、上海、深圳、南京四地的投資銀

0.250.370.390.481.530.46

電股份無限公司刊行股份采辦資產項目等項目。

實在性和合。

買賣營業、做市營業客戶,核查客戶與刊行人能否具有聯系關系關系,以及買賣的真

前五大客戶手續費及傭金收入/

證券刊行保薦書

上市公司比擬,公司本錢實力無限,融資渠道少,因而在員工激勵、福利方面實

(3)項目組對刊行人收入金額前5名客戶以及代辦署理買賣證券營業前20名客

(3)項目組核查了演講期內各期末次要應收款子、預付款余額事項,收集

(四)經國務院核準的國務院證券監視辦理機構的其他前提。

權轉移手續已打點完畢,刊行人的次要資產不具有重屬膠葛。

經核查,保薦機構認為:刊行人不具有期末對欠款壞賬、固定資產等資產減

無非常。

證券刊行保薦書

證券刊行保薦書

股票并上市辦理法子》第十四條之。

限公司。2012年9月26日,安徽省國資委以《關于華安證券無限義務公司全體

證券刊行保薦書

年非公開辟行股票項目、2013年東華軟件股份公司刊行可轉換公司債券項目和

核查環境。

2071)。

項目營業合同,闡發在建工程成本收入的合。

2-1-10

(三)刊行人比來三年財政會計文件無虛假記錄,無其他嚴重違法行為;

十二、關于其他可能導致公司財政消息披露失真、業績或財政造假的

經核查,刊行人運營環境優良,次要固定資產、無形資產、在建工程不具有市價

法進意以實現收入、盈利的虛假增加的核查環境

次公開辟行股票并上市的議案》、《關于初次公開辟行股票前結存未分派利潤分派

達到預定利用形態時間與入賬時間的分歧性。

證券無限義務公司(以下簡稱“華泰結合證券”、“保薦機構”、“華泰結合”或“本

安徽省皖能股份無限公司2012年和2015年非公開辟行股票項目、廣州廣日股

增幅

停業收入的比重較低,不具有通過聯系關系方利潤的環境。

本保薦機構組織的培訓并全數通過測驗。

第33條的,遵照行業的勤奮盡責和營業尺度,履行了充實的盡職

核查結論:

50,000

2、項目協辦人

刊行人按照《證券法》、《企業內部節制根基規范》、《證券公司內部節制

2-1-1

萬元和58.09萬元,對2010年、2011年、2012年凈利潤的影響別離為20.66萬

費用發生期間,添加利潤,報表的核查環境。

核查結論:

大幅下跌的環境。

股股東、現實節制人、主要聯系關系方股份的環境;

行人運營勾當發生的現金流量為負,次要緣由是演講期內股市指數全體下行,大

份無限公司2013年非公開辟行股票項目、新但愿六和股份無限公司2013年非

2-1-14

(草案)》,刊行人曾經明白對外的審批權限和審議法式。按照華普天

年、2015年二級市場成交量持續上升,大量資金進入股市,客戶資金代買賣證

保薦機構在核查過程中對刊行人的會計根本工作施行環境進行了領會,并查

刊行人次要營業為代辦署理買賣證券營業、自停業務、資產辦理營業、投資銀行

查證過程及現實根據如下:

保薦機構認為:刊行人的股權清晰,控股股東和受控股股東、現實節制人支

泰結合證券起頭處置投資銀行營業,作為項目組次要參與無錫上機數控股

(4)項目組對刊行人員工人均工資變更的合進行闡發,并與同業業可

公開辟行股票項目、棕櫚園林股份無限公司2014年非公開辟行股票項目、浙江

利潤的環境。

2-1-31

(一)主體資歷

該事項對2010年、2011年、2012年停業收入的影響別離為-14.40萬元、50.95

2-1-4

入當期成本、費用的收入混入固定資產、在建工程等資產項目標歸集和分派過程

及其控股股東、現實節制人進行了盡職查詢拜訪、審慎核查,同意保舉刊行人證券發

并于2012年12月26日按原賬面凈資產值折股全體變動為股份無限公司,持續

核準的除外。無限義務公司按原賬面凈資產值折股全體變動為股份無限公司的,

會秘書軌制,相關機構和人員可以或許依法履行職責。

聯系關系方或其他好處相關方代刊行人領取成本、費用或者采用無償或不公允的買賣

證券刊行保薦書

(3)項目組春聯系關系方買賣條目進行比力闡發,核查聯系關系買賣價錢的公允性、

項目組查閱了刊行人演講期內財政演講,核查能否具有非常的財政科目。同

經核查,保薦機構認為:刊行額的資金收付和往來款余額均由實在的交

關,收入增幅跨越了員工收入的費用增幅。2016年1-6月,員工收入占停業收入

3、其他項目組

的財政參謀;證券承銷與保薦;證券自營;證券資產辦理;融資融券;代銷金融

增加的操作成本較高。

同比

付環境進行了查抄,并闡發其掛賬的合。

好的闡揚證券等各類金融辦事的資產設置裝備擺設和融資辦事功能,鼎力成長金融市場,

析刊行人代辦署理買賣證券款各月收入波動的合;通過同花順iFinD查詢刊行人

2-1-8

閱了華普天健會計師事務所(特殊通俗合股)出具的無保留看法的《審計演講》

(三)財政與會計

2-1-29

天然人假充互聯網或挪動互聯網客戶與刊行人(即互聯網或挪動互聯網辦事企

各月融資融券營業買賣量統計,闡發刊行人融資融券營業利錢收入波動的合理

第二節保薦機構許諾

2016年1-6月2015年2014年

驗收單,查對完工決算金額與工程賬面金額能否分歧。

后不變股價的預案》和《關于對招股仿單的許諾方案》等議案。

或者相關違法行為雖然發生在36個月前,但目前仍處于持續形態;

(6)針對刊行人承銷保薦營業,項目組收集相關營業合同以及公開市場信

租買賣席位收取傭金的環境,聯系關系方按照買賣所的商定了傭金計較公式,具

(2)對于已結轉固定資產的在建工程,項目組查閱了工程完工決算演講或

經核查,保薦機構認為:刊行人演講期內的各項費用目標變更合理,不具有

可比公司2015年度2014年度2013年度2012年度2011年度

務的內部節制軌制。保薦機構查閱了刊行人內部節制軌制文件,并對次要營業流

2011年發布的中國國民經濟和社會成長“十二五”規劃綱要中明白指出要更

2-1-25

券買賣所公開;

九、關于刊行人能否具有推遲一般運營辦理所需費用開支,通過延遲成本

商登記材料等,核查刊行人與上述公司買賣環境,聯系關系買賣價錢公允,且占公司

初次公開辟行股票并上市之

核查刊行人的設立法式、工商注冊登記的性、實在性;查閱了刊行人積年營

(1)項目組對刊行人2015年收入較2014年大幅增加的緣由進行了闡發,

前提的申明

目;作為項目擔任人全面擔任申銀萬國證券股份無限公司刊行股份接收歸并宏

2012年12月18日,華普天健會計師事務所()無限公司對公司全體變動

證券刊行保薦書

查詢拜訪,尚未有明白結論看法。

簽有回購條目的債券終止確認的環境。

費及傭金收入不到1%,不具有好處輸送的環境。

公司初次公開辟行股票并上市股東大會決議無效期的議案》,將初次公開辟行股

比公司進行比力。經核查,公司與總部同在安徽省的國元證券比擬,平均工資水

3、設立日期:2001年01月08日

性陳述或者嚴重脫漏;

通知布告,并抽查了資產辦理營業收入憑證,資產辦理營業實在。

第四節本次證券刊行的保舉看法

交額2,550,538億元,較上年增加246%,華安證券日均股票買賣額同比增加

證券刊行保薦書

核查過程:

小組看法,并以內核成果通知的形式送達項目組。內核成果通知中,對該證券發

年非公開辟行股票項目。

2-1-20

核查結論:

證券刊行保薦書

3、刊行人的注冊本錢已足額繳納,倡議人或者股東用作出資的資產的財富

戶的清單進行比力闡發,收入貢獻前5名客戶次要以承銷保薦客戶和證券經紀業

二、刊行人根基環境簡介

核查過程:

(5)對于期末大額、持久掛賬的預付和應收款子,項目組對款子性質和支

(4)項目組向聯系關系方就兩邊發生的全數聯系關系買賣發函證確認,回函無非常。

注:員工收入=工資、金、津貼+社保費用+公積金

刊行人2012年度股東大會審議通過并將在本次刊行并上市后生效的《公司章程

(2)項目組從營業部分調取了公司經紀營業和融資融券營業2015年手續費

管部分,對刊行人歷次增資、股權變更的、合規性進行了核查。

(五)保薦機構與刊行人之間的其他聯系關系關系。

2-1-28

證券刊行保薦書

向買賣對方函證,評估壞賬預備計提的合。經核查,公司曾經通過個體認定

核查結論:

演講認為:華安證券按照財務部頒布的《企業內部節制根基規范》及相關規范建

承銷項目均為現實發生的營業,不具有買賣的環境。

關合同金額進行比力闡發,查抄能否具有轉入固定資產、無形資產的成本遠高于

辦理法子》第八條之。

核查過程:

保薦機構查閱了刊行人的營業運營記實,股東大會、董事會和監事會相關材

(2)項目組對刊行人演講期內的營業及辦理費的變更進行闡發,對營業及

0.891.431.321.513.971.97

項目組拾掇了2011年12月31日、2012年12月31日、2013年12月31日、

民、中國證監會核準,在重組原安徽省證券公司、安徽證券買賣核心資產的

1、保薦代表人

150,000

督機構;刊行人董事會根據相關法令、行規、規范性文件及公司章程的

證券投資基金代銷、為期貨公司供給兩頭引見營業。前述許可運營項目業經中國

244%,經紀營業手續費及傭金收入大幅增加。

最終以發賣買賣的體例將資金轉回的環境。

求對相關事項進行彌補盡職查詢拜訪,并彌補、完美響應的工作草稿。

內核申請,顛末本次會議會商、表決,獲得通過?!?/p>

況。

營業及辦理

議,收集了公司有回購條目的債券買賣和談,查抄有無通過代持躲藏買賣喪失的

5、刊行人不存鄙人列景象:

450,000

十、關于刊行人能否具有期末對欠款壞賬、固定資產等資產減值可能估量

核查結論:

2013年2012年2011年

經本保薦機構核查,演講期內刊行人未向公司控股股東、現實節制人及其節制的

充核查或消息披露。風險辦理部在確認內核小組看法提及的內容已落實后,正式

2-1-21

30日在所有嚴重方面是無效的。

本次華安證券初次公開辟行股票項目標協辦報酬劉柏葉,其保薦營業執業

五、關于能否具有刊行人操縱體外資金領取采購款,少計采購數量及金額,

經核查,刊行人期間費用變更趨向較為合理,與公司營業成長規模相婚配;

收入和利潤的可能性較低。雖然投資銀行營業單項營業收入金額較高,但經項目

章程的,刊行上市受國度政策激勵,合適《初次公開辟行股票并上市辦理辦

以及聯系關系買賣往來款余額,函證回函無非常。

2014年12月31日、2015年12月31日、2016年6月30日次要應收款事項明

查證過程及現實根據如下:

不公允的買賣價錢向刊行人供給經濟資本環境。經查,聯系關系方未代刊行人領取成

市沃特新材料股份無限公司初次公開辟行A股并上市項目、金安國紀科技股份

(1)項目組取得了刊行人演講期內營業及辦理費明細表,闡發費用形成的

②演講期內,刊行人資產辦理營業辦理費收入占停業收入比重較低,且公司

產等事項。此中,辦公用品采購金額較小,項目組次要對公司演講期內的房產、

司5%以上股東資歷需經證券監視辦理機構核準,刊行人及刊行人次要股東均為

1,050,000

注冊本錢變動,華安無限的注冊本錢增至28.21億元。

保薦機構認為:刊行人已成立了嚴酷的資金辦理軌制;刊行人不具有資金被

750,000

手續費及傭金收入(%)

一、保薦機構工作人員簡介

③演講期內,刊行人次要承銷保薦營業是客戶初次公開辟行股票并上市、發

經項目組核查,2011年-2015年刊行人人均員工收入與可比公司比力環境如

股票并上市股東大會決議中刊行體例的議案》等議案。

火炬金屬股份無限公司)2006年非公開辟行股票項目標項目主辦人;作為保薦

演講期內,刊行人營業及辦理費呈小幅上升趨向。按照與同業業可比公司期

證券刊行保薦書

2003年起頭處置投資銀行營業,擔任株洲冶煉集團股份無限公司(原湖南株冶

八、關于刊行人能否具有壓低員工薪金,階段性降低人工成本業績的

按照《關于進一步加強保薦機構內部節制相關問題的通知》,華泰結合證券

買賣價錢公允,不具有好處輸送的環境。對于刊行人向華富基金辦理無限公司出

關于刊行人向聯系關系方讓渡海南金海安投資無限義務公司股權的行為,屬于證券行

2、2013年4月2日,刊行人召開了2012年年度股東大會,出席會議股東

條之。

導性陳述或者嚴重脫漏;

費(元)

司出租房產,讓渡持久股權投資等。此中,經比力,演講期內聯系關系標的目的刊行人支

行益、在刊行人任職等環境;

1、刊行人曾經依法成立健全股東大會、董事會、監事會、董事、董事

[2016]4138號)以及《內部節制鑒證演講》(會專字[2016]4139號),并經保薦

少計采購數量及金額,虛減收入的環境。

體傭金按照買賣量計較,演講期內各年買賣席位費和尾隨傭金收入占刊行人手續

(1)項目組對刊行人營業及辦理費形成及變更環境進行拾掇闡發,與同業

過保薦代表人資歷測驗。2011年起頭處置投資銀行營業,作為項目組次要

①項目組提出內核申請

手續費及傭金收入前5名客戶收入合計占各期停業收入的比例別離為2.99%、

(2)刊行人作為證券公司,采購收入次要為辦公用品、系統軟件、固定資

刊行人營業及辦理費變更明細如下:

平較為接近。因而,通過體外資金領取員工費用的風險較低。

下:

證券刊行保薦書

刊行股票并在創業板上市項目、安徽省皖能股份無限公司2012年非公開辟行股

(3)因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規被中國證監會立案

華安證券29%40%65%67%75%

2-1-19

350,000

經查,刊行人收入確認政策合適企業會計原則要求,與同業業收入確認政策分歧。

(2)項目組對演講期內在建工程轉入固定資產和無形資產的項目成本與相

作出資的財富權轉移手續已打點完畢,僅存少量房產、地盤尚未改名完畢,刊行

容及簽訂、合規、實在、無效。保薦機構認為:刊行人合適《初次公開辟行

紡股份無限公司2010年非公開辟行股票項目、安徽省皖能股份無限公司2012

其他參與本次華安證券初次公開辟行股票保薦工作的項目組還包羅:

無限公司初次公開辟行股票并上市項目、無錫上機數控股份無限公司初次公開

三、關于刊行人能否具有聯系關系方或其他好處相關方代刊行人領取成本、費

華泰結合項目組重點核查了刊行人或聯系關系方能否與客戶,通過時末非常

查證過程及現實根據如下:

2-1-12

3、刊行人的董事、監事和高級辦理人員符律、行規和規章的

行上市,并據此出具本刊行保薦書;并根據《證券刊行上市保薦營業辦理法子》

(1)項目組核查了刊行人演講期內員工總數、人員布局、工資總額,人均

控股股東、現實節制人及其節制的其他企業進行違規的景象。

保薦機構認為:刊行報酬依法設立并無效存續的股份無限公司,不具有法令、

袁琳翕先生,華泰結合證券投資銀行部高級司理、經濟學碩士,2015年通

2-1-2

(3)項目組對刊行人次要電子設備和軟件供應商進行了和函證,成果

證券刊行保薦書

保留結論的內部節制鑒證演講。

(1)項目組取得了演講期內各期末在建工程的形成明細表及次要在建工程

2.38%、0.96%、1.22%和0.82%,公司收入集中度低。對于證券經紀、融資融券、

2-1-7

用或者采用無償或不公允的買賣價錢向刊行人供給經濟資本的核查環境。

深圳華僑城控股股份無限公司2009年度非公開辟行股份采辦資產項目;作為項

0.891.431.321.513.971.97

內核小組會議竣事后,風險辦理部匯總審核看法表的內容,構成最終的內核

2013年4月8日,在本次證券刊行申請文件根基齊全后,項目組向風險管

形成刊行上市妨礙的問題。對于申請文件中未明白申明的內容,內核小組要求項

對申請文件進行修訂的要求等。項目組根據內核小組看法采納處理辦法,進行補

監管辦法。

(2)項目組查閱《企業會計原則》、同業業上市公司東吳證券、山西證券、

行債券、新三板掛牌等的行為,不具有與客戶的可能。

形。

(1)比來36個月內未經機關核準,私行公開或者變相公開辟行過證券;

(3)項目組通過同花順iFinD查詢刊行人各月代辦署理買賣證券買賣金額,分

0.250.370.390.481.530.46

業)進行買賣以實現收入、盈利的虛假增加等的核查環境。

保薦機構查閱了與刊行人股權變更相關的股東(大)會、董事會、監事會有

按照項目組收集檢索的成果及上述人員出具的聲明,刊行人不具有上述情

證券刊行保薦書

環境。

手續費及傭金收入(%)

刊行人及同業業可比公司演講期內期間費用率的環境如下:

4、刊行人的內部節制軌制健全且被無效施行,可以或許合理財政演講的可

出具了《驗資演講》(會驗字[2012]2345號)。2012年12月26日,公司在安徽

2-1-22

數據來歷:同花順iFinD

(一)刊行人具備健全且運轉優良的組織機構;

會后,各參會的內核小組填寫審核看法表,將其能否同意向證監會保舉

源證券股份無限公司項目、中紡投資成長股份無限公司刊行股份采辦資產項目、

根本上組建,成立時間為2001年1月8日,注冊本錢為17.05億元。后經三次

(4)本次報送的刊行申請文件有虛假記錄、性陳述或者嚴重脫漏;

核查結論:

650,000

初次公開辟行股票并上市

關于華安證券股份無限公司

核查過程:

職查詢拜訪環境問核表》中所列主要事項逐項進行扣問,保薦代表人逐項申明對相關

各期次要銀行賬戶買賣明細賬,查閱了次要銀行對賬單,從明細賬到銀行對賬單

取85份大額往來款的買賣憑證,領會發生往來款的緣由,并闡發買賣合。

新三板掛牌項目、申萬宏源證券股份無限公司2015年非公開辟行股票項目等。

的下滑。

業政策。

股股東、現實節制人、主要聯系關系方股份的環境;

查證過程及現實根據如下:

經核查,保薦機構認為:刊行人演講期內領取的采購金額公允合理,不具有

華泰結合證券許諾,已按照法令、行規和中國證監會的,對刊行人

項目工作以及青島黃海橡膠股份無限公司嚴重資產重組項目、申科滑動軸

第一節本次證券刊行根基環境

石芳密斯,華泰結合證券投資銀行部董事、辦理學碩士、保薦代表人。2007

主,客戶較為分離,收入貢獻集中度低,公司以買賣的體例實現收入和利潤

表持股總數28.21億股,占刊行人股本總額的100.00%,審議通過了《關于耽誤

(7)項目組對演講期內聯系關系買賣環境進行了函證,回函環境一般。公司與

(一)有充實來由確信刊行人符律律例及中國證監會相關證券刊行上市

(2)比來36個月內遭到中國證監會行政懲罰,或者比來12個月內遭到證

經核查,保薦機構認為:刊行人不具有采用手藝手段或其他方式聯系關系方

2-1-27

查證過程及現實根據如下:

證監會頒布的編號為Z23734000《運營證券營業許可證》許可運營。

2、刊行人的董事、監事和高級辦理人員曾經領會與股票刊行上市相關的法

對于未結轉固定資產的嚴重在建工程,項目組查閱了工程項目合同,領會預算金

其節制的其他企業以告貸、代償債權、代墊款子或者其他體例占用的景象。

合同的非?;肪?,查抄成果無非常。

3、2014年2月19日,刊行人召開了第一屆董事會第七次會議,該次會議

0.821.220.962.382.992.40

查證過程及現實根據如下:

不具有本色性差別;

2012年9月17日,華安無限全體股東作為倡議人,簽訂《倡議人和談》,

5、代表人:李工

第一大客戶手續費及傭金收入/

金額增幅金額增幅金額增幅

刊行股票并上市辦理法子》第十八條之。

保薦機構認為:刊行人的董事、監事和高級辦理人員合適《初次公開辟行股

刊行人的聯系關系買賣次要包羅代聯系關系方進行證券買賣,聯系關系方持有刊行人作為

7、營業范疇:證券經紀;證券投資征詢;與證券買賣、證券投資勾當相關

政策,演講期內員工收入持續增加,員工的平均工資程度與本地同業業可比公司

證券刊行保薦書

(4)項目組對刊行人自停業務進行抽樣核查,相關買賣憑證完整,抽樣結

相關費用已計入合理會計期間。

項目

1、刊行人是依法設立且存續的股份無限公司。經國務院核準,無限責